5月15日，北京银行（601169）公告称，该行5月13日收到江苏省苏州市中级人民法院（2025）苏05民初450号《应诉通知书》，涉浙江中泰创赢资产管理有限公司（下称“中泰创赢”）诉康得新复合材料集团股份有限公司（下称“康得新”）证券虚假陈述责任纠纷。

该案为2022年南京中院立案的存量案件，现移送苏州中院受理，管辖法院变更，诉讼请求未变，尚未开庭。

原告列出11家被告，包括康得新、北京银行及西单支行、康得投资集团、钟玉、徐曙、中国化学赛鼎宁波工程、宇龙汽车、联合信用评级、恒泰长财证券、瑞华会计师事务所。

原告请求判令康得新支付投资差额损失51.5亿元、佣金154.4万元、印花税514.7元，其余被告对上述给付义务承担连带赔偿责任，并共同承担诉讼费、律师费等相关费用。北京银行表示，除本次诉讼外无应披露未披露的重大诉讼仲裁事项，因案件被告主体多，该行及西单支行非第一责任被告，初步评估对本期及期后利润无实质影响，将持续关注进展并履行信披义务。

这一案件源于康得新持续多年的财务造假及信息披露违法违规行为，核心争议涉及上市公司、控股股东、银行及中介机构的责任划分。

2019年1月，康得新因无法兑付15亿元短期融资券本息被证监会立案调查。调查显示，康得新通过虚构销售业务、虚增营业收入及利润等手段，2015年至2018年累计虚增利润115.3亿元。

更关键的是，康得新与其控股股东康得投资集团签订《现金管理合作协议》，将北京银行西单支行账户的122亿元资金实时归集至康得投资集团账户，导致上市公司账面显示的“银行存款”实际为零，形成“存款消失”的财务造假核心手段。

2020年9月，证监会对康得新及原董事长钟玉等人作出行政处罚，认定其财务造假、未披露关联担保等违法事实，并对钟玉实施终身市场禁入。

2021年4月，深交所对康得新实施重大违法强制退市，公司股票终止上市。

2024年12月，江苏省苏州市中级人民法院作出刑事判决，钟玉因违规披露、欺诈发行、背信损害上市公司利益等罪数罪并罚，被判处有期徒刑15年，并处罚金2020万元；其他责任人员分别获刑。

中泰创赢作为投资者，以证券虚假陈述责任纠纷为由提起民事诉讼。中泰创赢在2016年与康得投资集团签订带有保底条款的“战略合作协议”，通过二级市场增持康得新股票，但未披露一致行动人关系。尽管证监会最终认定“违法事实不成立”，但中泰创赢主张因康得新虚假陈述导致其投资损失，要求赔偿投资差额51.47亿元及佣金、印花税等。

案件被告包括康得新、北京银行及其西单支行、康得集团、钟玉、瑞华会计师事务所等11方。其中，北京银行的责任焦点在于其为康得投资集团提供的现金管理服务：北京银行西单支行与康得投资集团签订协议，将康得新账户资金实时归集至康得投资集团，导致上市公司账面存款虚假。银行在对账单中以“应计余额”掩盖实际零余额，并出具虚假询证函，被质疑协助财务造假。

2020年底，北京银行因现金管理业务违规被银保监会罚款4290万元，交易商协会暂停其债务融资工具主承销业务6个月。

2024年初，瑞华会计师事务所作为审计机构，因未勤勉尽责被证监会没收业务收入并罚款1188万元，签字注册会计师被警告并罚款。联合信用评级等中介机构的责任则需进一步司法认定。